Как составить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ?
Для граждан, получающих доходы от деятельности, связанной с трудовыми отношениями, обучением или иными источниками, годовое заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ является обязательным действием. Этот документ подается в Федеральную налоговую службу и содержит информацию о полученных доходах за год, налоговых вычетах и других выгодных положениях.
Содержание статьи:
- Как правильно составить налоговую декларацию 3-НДФЛ?
- Шаг 1: Подготовьте необходимые документы
- Шаг 2: Заполните графы декларации
- Шаг 3: Укажите полученные доходы
- Шаг 4: Вычислите сумму налога и удержаний
- Шаг 5: Определите право на вычеты и скидки
- Шаг 6: Укажите дополнительную информацию
- Шаг 7: Проверьте правильность заполнения
- Шаг 8: Подайте налоговую декларацию в налоговую инспекцию
Однако процесс составления данной декларации может стать неблагоприятным моментом в жизни налогоплательщиков из-за большого количества нюансов и трудностей, возникающих при заполнении. Для того чтобы упростить эту задачу и избежать ошибок в декларации, нужно учитывать ряд правил и рекомендаций.
В этой статье мы рассмотрим важные моменты составления налоговой декларации 3 ндфл и подготовим вас к ее заполнению. Мы разберем вопросы сбора необходимых документов, определения облагаемых взносов, налоговых вычетов и правильной формы заполнения декларации.
Как правильно составить налоговую декларацию 3-НДФЛ?
Шаг 1. Соберите необходимые документы
Для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ вам потребуются следующие документы:
- Трудовой договор или справка о доходах за год;
- ИНН;
- Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность;
- Выписка из банковского счета (если вы планируете списывать налоговый вычет по ипотеке или льгот по обучению);
- Свидетельство о рождении ребенка (если вы планируете списывать налоговый вычет на ребенка).
Обязательно убедитесь, что все документы актуальны и содержат достоверную информацию.
Шаг 2. Заполните декларацию
Декларация заполняется в электронном виде на сайте ФНС России. Доступ к заполнению декларации предоставляется после авторизации на портале «Налоги».
Начните заполнение с выбора года, за который вы подаете декларацию. Затем следуйте инструкциям в каждом разделе декларации, вводите информацию о всех доходах и налоговых вычетах.
Шаг 3. Проверьте декларацию и подайте ее в ФНС
После заполнения декларации обязательно проверьте ее на наличие ошибок и неточностей. В случае обнаружения ошибок внесите необходимые изменения и повторно проверьте декларацию. Готовую декларацию подписывайте электронной подписью и отправляйте в ФНС. В случае положительного ответа налоговая декларация будет принята.
Соблюдайте сроки подачи декларации. В случае нарушения сроков возможны штрафы и неудобства. Если у вас возникли трудности с заполнением декларации, обратитесь за помощью к специалистам или в налоговую инспекцию.
Шаг 1: Подготовьте необходимые документы
Список необходимых документов:
- Паспорт гражданина РФ;
- СНИЛС;
- Трудовая книжка (или справка о доходах) за 2020 год;
- Свидетельство о рождении детей;
- Документы, подтверждающие расходы (если они были).
Важно знать: Если вы работали у нескольких работодателей в течение 2020 года, вам нужно получить форму 2-НДФЛ от каждого из них.
Сроки подготовки документов:
Документы необходимо подготовить заранее, чтобы не нарушать сроки подачи декларации.
| Дата подачи декларации | Срок подготовки документов |
|---|---|
| До 30 апреля 2021 года | До 10 апреля 2021 года |
| До 1 июля 2021 года | До 20 июня 2021 года |
| До 1 декабря 2021 года | До 20 ноября 2021 года |
Важно знать: Если вы не успели подготовить все документы к сроку подачи декларации, вы можете подать ее до 31 декабря 2021 года с уплатой штрафа.
Шаг 2: Заполните графы декларации
Как только вы получили форму декларации 3 ндфл, следующий шаг — заполнение граф. Неверная информация может привести к ошибочным налоговым платежам или даже к штрафам, поэтому важно внимательно заполнить все графы.
Персональные данные
Начните с заполнения личных данных, таких как ФИО, адрес, ИНН и другие данные, которые требуются в первых нескольких графах. Убедитесь, что вы вписали всю информацию правильно и без ошибок.
Доходы по основному месту работы
В рамках заполнения декларации требуется подробно указать все доходы по основному месту работы, такие как заработная плата, вознаграждения и т.д. Также требуется указать все источники и суммы доходов в графах 1-3.
Доходы по дополнительной работе и другие доходы
Также необходимо заполнить графы, связанные с дополнительной работой и другими доходами. Если у вас есть дополнительный источник дохода, например, вы получили дивиденды или продали имущество, это должно быть отражено в декларации. Такая информация вносится в графы 4-6.
- Убедитесь в том, что вы указали каждый доход источник и правильную сумму дохода.
- Приложите документы, связанные с доходами от дополнительной работы или других источников дохода в случае, если они требуются.
После заполнения всех граф доходов, вы можете рассчитать сумму налога должным образом и заполнить графу “Сумма налога, подлежащая уплате”. Установите дату и подпишите декларацию, после чего отправьте ее в налоговую инспекцию.
Шаг 3: Укажите полученные доходы
Налоговая декларация 3-НДФЛ предназначена для регистрации полученных физическим лицом доходов. При заполнении декларации важно указать все доходы, полученные за отчетный период, включая доходы от продажи недвижимости и недвижимого имущества, доходы от сдачи в аренду, прибыль от продажи ценных бумаг и другие виды доходов.
Указание доходов от продажи имущества
Если физическое лицо продало недвижимость или имущество, то должно указать эти доходы в декларации. Размер дохода определяется разностью между покупной ценой имущества и ценой продажи.
Если недвижимость или имущество продавались несколько раз, то следует указывать доступный налоговому периоду доход, то есть разницу между продажной ценой и суммой всех затрат на покупку и ремонт.
Указание доходов от сдачи в аренду и других источников доходов
В декларации нужно указать доходы от сдачи в аренду, полученные за отчетный период. Доходы также могут получаться от различных источников, таких как продажа ценных бумаг, дивиденды и т. д. Все это должно быть указано в декларации.
Если физическое лицо не было уверено в том, как заполнить декларацию, можно обратиться за помощью к специалистам, например к бухгалтеру или налоговому консультанту.
Шаг 4: Вычислите сумму налога и удержаний
1. Определите сумму доходов
Для правильного вычисления суммы налога и удержаний необходимо определить общую сумму доходов.
В налоговую декларацию нужно включить все виды доходов, которые были получены в течение налогового периода, включая зарплату, проценты по депозитам, доходы от сдачи имущества в аренду, продажу акций и т.д.
2. Вычитайте все возможные вычеты
Для снижения налоговой нагрузки в налоговую декларацию можно включить различные налоговые вычеты.
Существует несколько видов налоговых вычетов: стандартные и индивидуальные.
Стандартные налоговые вычеты предоставляются всем налогоплательщикам и могут включать в себя вычет на детей, вычет на обучение, вычет на лечение и другие.
Индивидуальные налоговые вычеты предоставляются на основе индивидуальных характеристик налогоплательщиков и включают в себя вычеты на пожертвования, на первый взнос по ипотеке и т.д.
3. Определите налогооблагаемую базу
После вычета налогоплательщик получит налогооблагаемую базу, на основе которой будет производиться расчет налога.
Налоговая база равна общей сумме доходов за налоговый период, за вычетом всех налоговых вычетов.
4. Вычислите сумму налога и удержаний
После определения налогооблагаемой базы необходимо произвести расчет налога.
Сумма налога рассчитывается путем умножения налогооблагаемой базы на ставку налога, которая зависит от размера доходов.
Также могут быть удержаны дополнительные платежи, такие как страховые взносы и взносы на обязательное медицинское страхование.
После вычета всех необходимых удержаний получается итоговая сумма налога, которую необходимо указать в налоговой декларации.
Шаг 5: Определите право на вычеты и скидки
Право на вычеты:
Вычеты — это возможность уменьшить налоговую базу. Таким образом, вы платите меньше налогов. Одним из самых распространенных вычетов является вычет на детей. Если вы содержите детей, вы можете получить вычет на каждого из них. Также вы можете получить вычет на определенные медицинские расходы, образование и другие расходы.
Чтобы получить вычеты, вам нужно предоставить соответствующую информацию в налоговой декларации. Некоторые вычеты могут быть автоматически учтены налоговой службой, но большинство из них требуют от вас предоставления документов, подтверждающих право на вычет.
Право на скидки:
Скидки на налоги — это сумма, которая уменьшает общий налоговый расход. В большинстве случаев скидки применяются к тем налогоплательщикам, у которых доходы ниже определенного уровня. Например, у вас может быть право на скидку, если вы являетесь неработающим пенсионером или инвалидом.
Чтобы получить скидку, вам необходимо указать соответствующую информацию в налоговой декларации. Обычно скидки автоматически учитываются налоговой службой, если вы имеете право на них.
- Вычиты и скидки помогают уменьшить налоговую нагрузку.
- Вычеты требуют соответствующих документов, подтверждающих право на них.
- Скидки обычно применяются к тем, у кого доход ниже определенного уровня.
Шаг 6: Укажите дополнительную информацию
Вводите информацию в нужные поля
На данном этапе необходимо указать дополнительную информацию, которая может повлиять на расчет налоговой базы и суммы налогового платежа. Введите информацию в соответствующие поля:
- Данные о доходах, полученных за границей;
- Информацию о получении достижений, льгот и других видов поощрений;
- Сведения о налоговых вычетах, которые вы хотите использовать;
- Дополнительные расходы, связанные с получением дохода (например, профессиональное обучение, расходы на участие в конференциях или семинарах);
Не забудьте приложить документы
Если вам необходимо подтвердить какую-либо информацию, не забудьте приложить соответствующие документы в качестве подтверждения. Это могут быть квитанции, договоры, справки и другие бумажные документы или электронные копии.
Проверьте все данные и документы перед отправкой декларации, чтобы избежать ошибок и задержек в обработке.
Шаг 7: Проверьте правильность заполнения
Проверьте суммы доходов и налогов
Перед подачей декларации обязательно проверьте правильность заполненных сумм доходов и удержанных налогов. При выявлении ошибок необходимо исправить их в соответствующих пунктах декларации.
Также важно проверить правильность расчета налога к уплате. Если вы обнаружили ошибки, то необходимо скорректировать эту сумму и заполнить соответствующие графы.
Убедитесь, что все затраты и налоговые вычеты учтены
Перед подачей декларации обязательно проверьте, что все ваши затраты, относящиеся к получению дохода, указаны в правильных пунктах налоговой декларации.
Также убедитесь, что учтены все налоговые вычеты, которые вы можете применять. Ошибки в заполнении информации об этих вычетах могут привести к недостаточной сумме удержанного налога, что повлечет за собой дополнительные расходы.
Проверьте подписи и другие данные
После того как вы проверили все данные на правильность, убедитесь, что вся информация в декларации оформлена правильно: все подписи совпадают с паспортными данными, указаны правильные даты и номера документов, а также все необходимые графы заполнены.
Если вы обнаружили ошибки или неточности, то необходимо их исправить до подачи декларации. После отправки декларации налоговая инспекция не позволит внести какие-либо изменения без дополнительных неприятностей.
Шаг 8: Подайте налоговую декларацию в налоговую инспекцию
После того, как вы заполнили все необходимые поля налоговой декларации 3 ндфл, необходимо подать ее в налоговую инспекцию. Отправка декларации может быть произведена как лично, так и с помощью электронных сервисов.
Если вы решили подать декларацию лично, необходимо обратиться в ближайшую налоговую инспекцию и предоставить ее там в печатном виде. Не забудьте приложить к декларации все необходимые документы, подтверждающие вашу доходность и право на налоговые вычеты.
Для того, чтобы подать налоговую декларацию с помощью электронных сервисов, вам необходимо зарегистрироваться на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). После регистрации вы сможете загрузить заполненную декларацию и все необходимые документы в электронном виде. После отправки декларации вы получите уведомление об ее принятии.
При подаче налоговой декларации важно обратить внимание на сроки ее подачи. За нарушение сроков подачи декларации может быть начислена неустойка в размере 1000 рублей за каждый день просрочки. Однако, если у вас есть причины для задержки, например, уважительная причина заболевания, то вы можете обратиться в налоговую инспекцию и подать заявление на продление срока подачи декларации.
- Важно следить за правильностью заполнения декларации и наличием всех необходимых документов.
- Сроки подачи декларации необходимо соблюдать.
- Подача декларации через электронную форму может ускорить процесс принятия ее налоговой инспекцией.
